关于经济责任审计的整改报告

    2024年3月4日至4月18日,贵局对我局2023年财政预算执行及其他财政收支情况进行了审计。我局高度重视本次审计工作，针对报告中提出的问题，进行认真整改，现将整改结果报告如下：

一、提高站位，切实加强审计整改工作。

一是直面问题，加强组织领导。多次召开审计整改落实工作会议，进一步统一思想，成立由党委书记、局长晁锁成任组长的审计整改落实工作领导小组，负责审计整改工作的组织领导，统筹协调，进一步明确整改要求，落实整改任务，压实整改责任，用过硬、彻底、不留尾巴的工作成效，全力以赴做好做实审计整改工作。

二是聚焦问题，细化责任落实。及时制定整改工作方案，把落实问题整改作为当前一项重大政治任务，各责任领导和责任股室按照整改方案的总体部署，进一步细化整改措施，责任人和完成时限，做到整改一个、销号一个，确保事事有着落、件件有回音。

三是转化问题，达到标本兼治。要坚持问题导向，用好审计成果推动问题解决。以此次审计问题整改工作为契机，在抓好集中整改的同时，深刻反思、认真剖析问题产生的深层次原因，研究杜绝类似问题发生。

二、多措并举，严格落实审计整改任务。

（一）救灾物资管理不规范方面整改情况。

1.关于“基层救灾物资储备库管理制度不健全”的整改情况

整改情况：已完成

主要措施：制定印发了《关于印发<陇县镇、村应急物资管理制度>的通知》（陇应急发[2024]17号），明确了基层应急物资的出入库、物品保管等相关管理制度。

2.关于“基层救灾物资储备库未设立物资储备管理台账”的整改情况

整改情况：已完成

主要措施：在《关于印发<陇县镇、村应急物资管理制度>的通知》文件中要求各镇对物资造册登记、台账管理，做到账实相符，规范管理。

3.关于“个别物资账实不符”的整改情况

整改情况：已完成

主要措施：局机关抽调减灾股及财务人员，对县救灾物资库进行了详细盘点，对大包装的救援包拆开逐一清点，数清物资，逐物资进行重新登记，并在印发的《关于印发<陇县镇、村应急物资管理制度>的通知》（陇应急发[2024]17号）文件中对镇应急物资管理进行要求，经分管领导审批签字方可出库，做好定期盘点，做到责任明确，管理规范。

（二）固定资产管理不规范方面整改情况。

1.关于“陇县救灾物资储备库未按规定完成竣工财务决算”的整改情况。

整改情况：已完成

主要措施：在知晓问题后，我局梳理项目财务资料，及时联系有资质的机构（陕西鸿林会计师事务所（普通合伙））对我局的陇县救灾物资储备库建设项目进行财务决算，并出具专项审计报告和财务决算报表，现已完成竣工财务决算的编制工作。

2.关于“漏记固定资产1笔”的整改情况

整改情况：已完成

主要措施：对于清查中发现的漏记资产，立即登记，及时更新固定资产台账，确保账实相符。

3.关于“新建陇县救灾物资储备库资金账务处理不规范”的整改情况

整改情况：已完成

主要措施：我局在日后的日常业务处理处理中，将严格按照《政府会计制度》业务操作流程进行账务处理，严防此类问题再次发生。

三、举一反三，有效巩固审计整改成果

我局在全面落实整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作：

（一）加强财务队伍建设。组织财会人员学习相关专业技术，积极参与财政局组织的业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

（二）加强财务管理。严格按照《中华人民共和国会计法》和《政府会计制度》的相关规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。

（三）加强固定资产的管理。对固定资产清查监管，建立健全固定资产相关账簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。

（四）加强预算执行管理。加强项目预算执行分析，密切跟进项目执行情况，对情况发生变化的项目，要及时提出处理意见，确实无法按预算支出的，要及时与财政部门对接，按程序申请调整。

今后，我局将按照审计报告提出的整改要求，进一步落实整改措施，加强单位预算管理，做好预决算编制工作，建立健全经费管理制度，规范财政资金使用，杜绝支出中出现类似问题。