陇县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告

陇县2025年财政预算执行情况和

2026年财政预算（草案）的报告

——在陇县第十八届人民代表大会第五次会议上

陇县财政局局长  陈启哲

（2026年1月21日）

各位代表：

受县政府委托，现将我县2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）报告如下，请审议。

一、2025年预算执行情况

2025年是“十四五”收官之年，也是很不平凡的一年，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行《预算法》及其实施条例，坚持“尽力而为、量力而行”，以打好“八场硬仗”为统揽，全力以赴抓收入和资金争取，优化财政支出结构，提高资金使用效益，兜牢“三保”底线，持续增强经济活力、增进民生福祉、保障社会稳定、更加注重“惠民生、促消费、增后劲”，争取地方政府专项债券发行使用，防范化解政府债务风险，全县财政运行总体平稳，预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

县第十八届人民代表大会第四次会议审议通过的全县一般公共预算收入目标18946万元。实际完成一般公共预算收入19082万元，完成调整预算的100%，同比增长3.7%，税收收入完成11200万元，占比59%，加上级补助收入221262万元，上年结转1718万元、新增债务转贷收入18200万元，全年一般公共预算总收入260262万元。

县第十八届人民代表大会第四次会议审议通过的全县一般公共预算支出205502万元，加上级补助收入，债券资金及调入资金后，县级一般公共预算支出完成244588万元，完成调整预算的100%，同比减少22229万元，下降8%（主要原因是上级专款减少），加上解支出4729万元、债务还本支出10745万元，全年财政总支出260062万元，结转下年支出200万元，实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成3097万元，完成调整预算的100%，加上级补助基金收入3627万元、债务转贷收入37300万元、上年结余1525万元、调入资金4282万元，政府性基金预算总收入49831万元。

全县政府性基金预算支出32426万元，加债务还本支出13340万元，政府性基金总支出45766万元，结转下年4065万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算上级补助收入8万元、上年结余35万元，国有资本经营预算总收入43万元；

国有资本经营预算支出完成21万元，结转下年支出22万元，实现收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算总收入47919万元，支出41319万元，结余6600万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入20598万元，支出13611万元，结余6987万元；机关事业单位养老保险基金收入27321万元，支出27708万元，结余-387万元，滚存结余225万元。

（五）政府债务余额和债券发行情况

2025年底，省财政厅下达我县政府债务限额31.5亿元，其中：一般债券限额15.52亿元、专项债券限额15.98亿元。截至目前，政府债务余额30亿元，其中：一般债券14亿元、专项债券16亿元,均在省财政下达的债务限额内，政府债务风险总体安全可控。

2025年，全县新增专项债券项目6个，发行金额3.73亿元，涉及卫生健康、城乡供水、公路建设、棚户区改造、城区集中供热等五大领域6个项目。

新增一般债券项目32个，发行金额1.3亿元，主要涉及城市基础设施建设、教育体育、公路建设、医疗卫生、养老、集中供热等六大领域32个项目。

省财政厅下达我县再融资债券5200万元，全部用于偿还到期债券本金。

（六）拖欠企业账款情况

我县拖欠企业账款总额4.35亿元，2025年需清偿2.6亿元，截至目前，已偿还2.6亿元，完成总任务的60%，完成当年任务的100%。

二、2025年财政重点工作完成情况

（一）开源节流，狠抓收入增实力。采取有效措施，千方百计开源节流、挖潜增收，加大资金争取，增加地方可用财力，全力打破财源紧缩困局。

一是锚定收入目标、强化收入征管。坚持“以政领财、以财辅政”，加强宏观政策和经济形势分析，统筹协调抓好税收增长，对重点税源企业、重大项目实施动态监控，夯实税收征管基础，确保税收足额入库，稳住收入形势。

二是坚持多点发力、加强争资力度。持续紧盯国家“一揽子”增量政策，及时掌握中省政策导向和资金投向，精准谋项目、争资金，全年共争取到位各类上级补助资金28.04亿元，其中：一般公共预算上级补助资金22.13亿元，政府性基金上级补助资金0.36亿元，债券资金5.55亿元。在省市专款持续收紧的形式下，极大地保障了重点民生项目、重点领域项目有条不紊实施。

（二）精打细算，压实支出稳运行。充分发挥财政部门“生财、聚财、用财、管财”的职能作用，把宝贵的财政资金用在刀刃上，坚持“大钱大方、小钱小气”，努力提高财政资金使用效益。

一是深化零基预算、突出绩效约束。大力推进财政科学管理，提升管理系统化、精细化、标准化、法制化水平，扎实推进预算绩效管理，建立健全核心指标和标准体系，形成“事前绩效评估+事中绩效监控+事后绩效评价”工作模式，逐步遏制财政支出结构固化、预算约束刚性不足等现象。年初预算占决算的86%，实现预算管理科学化、规范化。

二是强化预算执行、优化支出结构。在面临收入增长承压的不利局面下，坚持精打细算，严肃财经纪律，从严控制预算追加，积极清理盘活存量资金，统筹财力保民生、保重点、保债务化解，财政支出稳步发力。

（三）聚焦重点，扶业兴县促发展。充分发挥“为公理财、为民服务”职能，改进财政服务标准，助力县域经济协调发展。

一是纾困市场主体、壮大企业发展。安排支持中小企业发展专项资金800万元，充分激发企业创新创造活力。通过完善政府采购平台、政府电子卖场等渠道，支持中小企业进入政府采购市场，全年共完成采购项目237宗，其中，面向中小企业完成采购80宗，涉及采购金额1650万元，中标金额1470万元，节支率达11%。电子卖场完成交易1114宗，计划金额719万元，订单交易金额705万元，节约财政资金15万元，交易量居全市第一。

二是聚力重点领域，推进项目建设。紧盯“两重”、“两新”政策导向，积极申报对接，争取超长期国债资金2015万元，为改善城区排水防涝、改造地下供热管线提供了资金支持；抢抓政府债券支持领域扩大有利条件，全年共争取债券资金5.55亿元，支持教育、卫生健康、公共医疗、供热供水、公路建设、棚户区改造等6个领域38个重点民生项目建设。

三是促进国企转型、挖掘经营潜力。持续推动国有企业剥离政府融资职能，截至10月底，全县四户认定为政府融资平台公司的国有企业已全部退出，实现市场化自主经营。县国有资产运营（集团）公司进一步理顺国有企业监管体系，调整优化国有资产布局，明确划清政府与融资平台公司职责范围，聘请职业经理人负责公司日常经营，完善企业内部监督，深化国有资产运营管理。集团公司及子公司总资产由2022年26.6亿元增长到2025年32.07亿元，年均增长率为6.4%，温水白砂矿和县城公共区域停车位经营项目有序运行，推动李家河煤矿股权转让。

（四）保障民生、厚植福祉暖人心。持续加大文化教育、医疗卫生、社会保障、科技、体育等领域资金投入，全年“三保”支出13.3亿元，群众获得感、幸福感、安全感进一步提升。

一是坚持教育优先。严格落实教育经费“两个只增不减”要求，全县教育支出5.8亿元，较上年略有增长。

二是促进就业创业。安排就业创业补助资金1081万元，强化技能培训等稳岗政策，全力护航稳就业，促进群众持续增收。

三是提高社保水平。安排医疗卫生补助资金1.25亿元。强化基本医保、大病保险、医疗救助三重保障；安排困难群众救助资金706万元，统筹做好低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助和孤儿基本生活保障等工作。

四是赋能乡村振兴。安排9455万元支持新建高标准农田项目；安排4950万元保证耕地地力保护补贴落实到位，守住国家粮食安全底线；安排苏陕协作资金2855万元、乡村振兴衔接资金13967万元，用于村庄规划、村容村貌更新，人居环境整治等项目，促进农业高效发展、强化农村产业优势、推动农民增收致富。

五是改善生态环境。安排资金5871万元，支持大气、水、土壤污染防治，全力打好蓝天、碧水、净土保卫战。

（五）防范风险，严守底线保稳定。

一是夯实“三保”责任、筑牢财政底线。习惯“过紧日子”要求。全年“三保”支出达13.3亿元，占一般公共预算支出的55%。

二是化解债务风险、守牢财政红线。坚持多措并举，化存量、遏增量，全年累计偿还到期法定债务1.29亿元，完成全年任务的100%，偿还隐性债务0.83亿元，超额完成全年任务，提前实现隐性债务清零。

（六）精耕细作，多措并举提质效。

一是加强源头管控、规范预算管理。深入推进信息化建设，实现全县226个预算单位预决算、债务、资产、政府采购、会计核算及账户监管“财政云一体化动态管理”，财政资金更加安全，财政运行更加高效。

二是推进绩效考评、提高资金质效。2025年共完成绩效评价项目164个，评价金额10.24亿元。通过绩效评价，节约财政资金1.6亿元，极大提高了财政资金使用效益。

2025年，全县财政预算执行总体平稳，但仍存在一些深层次的突出问题，主要表现在：一是财政收入规模偏小，后续财源乏力，收入结构不合理，支出主要依靠上级转移支付，不利于长期可持续发展；二是上级转移支付增幅放缓，财政收支矛盾突出，债务还本付息攀升和财力下降矛盾突出，资金调度异常困难，财政运行存在潜在风险。三是争取到位的专项资金减少，部分镇和部门争取资金不积极、不主动，工作质效不高，中省项目资金不增反降。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

三、2026年财政预算草案

（一）财政收支形势分析

全面落实中省市经济工作会议精神，加强财政科学管理，优化财政支出结构，落实税收优惠、财政补贴政策，支持经济提质增效。积极应对财政困难局面，兜牢“三保”底线。严肃财经纪律，坚持党政机关习惯“过紧日子”。积极有序化解政府债务风险，确保财政平稳运行。

（二）预算编制的总体要求及原则

总体要求：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大及二十届三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更加主动融入新发展格局，扎实推动高质量发展，紧紧围绕县委经济工作部署，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，支持扩大有效需求，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，坚决夯实“十五五”开局基础。

编制原则：强化运用零基预算，预算编制既体现实际需要又兼顾财力，集中财力保重点，优先保障工资、机构运转和基本民生刚性支出，从严从紧编制部门预算，推进预算安排与绩效目标深度融合，提高资金使用效益。强化一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算的统筹，按照“三保”支出、政府债务还本付息支出、重大决策部署所需支出、部门单位履职支出的先后顺序予以保障。

（三）一般公共预算安排草案

根据以上总体要求，按照积极稳妥的原则，2026年全县一般公共预算收入按增长3%安排，收入预期目标19654万元，其中：税收收入11792万元。

一般公共预算收入加上级财力性补助及提前下达、预列专款后，县级一般公共预算总收入226580万元。减去上解支出4699万元，债务还本支出13844万元，县级一般公共预算支出安排208037万元。

（四）政府性基金预算安排草案

全县政府性基金预算收入5440万元，其中：国有土地使用权出让收入5000万元、城市基础设施配套费收入150万元、污水处理费收入150万元、专项债券对应项目专项收入140万元，加上级补助收入3000万元，上年结转4065万元，政府性基金总收入12505万元。政府性基金预算支出安排9625万元，债务还本支出2880万元。

（五）社会保险基金预算安排草案

社会保险基金预算拟安排收入4.92亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入2.08亿元，机关事业单位基本养老保险基金收入2.84亿元。

社会保险基金预算拟安排支出4.4亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出1.58亿元，机关事业单位基本养老保险基金支出2.83亿元。

（六）国有资本经营预算安排草案

国有资本经营预算收入500万元，加上年结转22万元，国有资本经营预算总收入522万元，国有资本经营预算支出安排522万元。

四、2026年财政重点工作

（一）抓收入、强财力，持续夯实发展基础。全面把握各项财政经济政策和年度收入变化因素，落实中省市决策部署，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，保持财政收入持续平稳增长。一是全面落实财政稳经济各项措施，加强收入组织力度。紧盯重点税源企业和重大项目，加强财政运行监测和经济形势分析，进一步挖掘税收增长潜力，大力支持培育风力发电、光伏发电等新能源项目，支持加快推进李家河煤矿、八渡石英矿开发利用，将资源优势转化为新发展动能，培育新的重点税源企业和新的收入增长点。做到依法征收、应收尽收，确保收入及时足额入库。二是积极应对经济下行新常态，加强财政支出管理。落实好习惯过紧日子要求，加强财政资源统筹，大力优化财政支出结构，严控一般性支出，新增资产配置，严格“三公”经费管理，努力降低行政运行成本，腾出资金优先保障“三保”等刚性支出和重大决策部署落实。三是深化预算绩效管理。坚持预算和绩效一体化，将预算绩效管理由树立理念、搭建框架、拓围扩面向夯实基础、提出重点、提质增效转变。落实重大政策和项目事前评估机制，加强重点绩效评价，强化绩效结果运用。四是立足财政主责主业。紧盯中、省、市政策导向，认真梳理上级有关政策，配合各镇、各部门做好2026年中省预算内、政府债券等项目申报工作。五是抢抓政策机遇。抢抓“要继续实施更加积极的财政政策”机遇，紧盯超长期特别国债、地方政府专项债券和“两重”、“两新”等政策，提前谋划项目储备，争取政策资金支持和项目落地见效。同时申报债务置换额度，化解拖欠企业账款。六是充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。多渠道扩大公共建设领域资金投入，通过融资担保，带动、吸引更多金融资本和社会资本投入公共建设领域。

（二）抓统筹、保重点，持续提升发展动能。自觉树立“财”服务于“政”的意识，紧紧围绕中、省、市关于推进高质量发展的决策部署，强化对牵引性、标志性、突破性重大项目的支持保障。在财力有限的情况下，重点保障续建项目和完工项目，新增财力原则上不得用于非重点、非刚性、非急需支出。一是保障粮食安全和重要农产品稳定供给。支持高标准农田和高效节水灌溉建设，完善耕地地力保护、农机购置补贴政策，支持农业良种培育和种业发展，保障粮食安全，加快发展设施农业。二是巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村全面振兴。坚持把农业农村领域作为财政优先保障领域，在加大公共财政保障力度的同时，继续提高土地出让收入用于农业农村比例，拓宽投入渠道。做好防返贫动态监测，提升“两不愁三保障”和饮水安全保障水平，加大易地扶贫搬迁后续帮扶力度，防止因灾因病返贫致贫，坚决守住不发生规模性返贫底线。建设乡村振兴示范村，整治提升农村人居环境，支持乡村振兴示范镇建设，改善农村基础设施和基本公共服务条件。三是支持生态乳都建设。坚持“首位产业、首位推动”，以延链、补链、强链为方向，谋划一批补短板、强基础、利长远的重点项目。大力发展“领头羊”经济，聚力打造百亿生态乳都，持续推动羊乳产业链高质量发展。四是支持全域旅游建设。推进关山草原5A级景区创建，支持乡村旅游全面发展。

（三）抓落实、保民生，持续筑牢发展根基。坚持把保障和改善民生作为根本出发点和落脚点，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，完善民生保障体系，保持民生支出占比稳定在80%左右。一是大力促进就业创业。统筹用好就业补助、失业保险基金等资金，落实减负、稳岗、扩就业政策，健全灵活就业、劳动用工和社会保障政策，支持重点群体就业。聚焦支农支小，优化创业担保贴息贷款及奖补政策，激发大众创业、万众创新活力。二是支持教育高质量发展。落实“两个只增不减”要求，优化教育支出结构，增加义务教育经费投入，持续扩大普惠性学前教育资源供给，切实保障义务教育教师工资待遇水平并按时足额发放。持续做强职业教育。三是完善公共服务政策体系。建立财政补充养老保险基金投入长效机制，合理调剂基金余缺，确保养老金按时足额发放。完善住房保障体系，支持扩大保障性租赁住房供给，精准提供基本公共服务。继续支持棚户区改造、老旧小区改造。加大文化文物、非遗保护等领域投入。四是持续打好污染防治攻坚战、支持做好安全生产工作。管好用好重点生态功能区转移支付资金，统筹生态环境保护和基本公共服务保障。支持重点林业生态保护，加强天然林保护、湿地生态保护、重点区域绿化美化。继续支持清洁能源试点，持续改善大气环境。统筹资金做好安全生产、消防、森林防灭火、防灾减灾救灾、地质灾害防治等方面工作。

（四）抓管理、防风险，持续守牢发展底线。一是筑牢“三保”底线。将“三保”摆在财政工作的最优先位置，建立范围清晰、标准明确、动态调整、应保尽保的“三保”清单制度，足额编制“三保”支出预算，确保不留硬缺口。健全完善财政运行监控和应急处置机制，提升财政转移支付使用效益。二是守牢债务红线。树立底线思维，建立防范化解地方债务风险长效机制，持续化解存量、严控增量，全力打好地方债务风险防控主动仗，守住不发生系统性风险底线。三是加强监督标线。聚焦预算执行、财经纪律等方面，结合群众身边不正之风和腐败问题集中整治，开展财会监督专项行动，完善财会监督与其他各类监督贯通协调的工作机制，形成监督合力，提升监督效能。深入推进财政法治建设，坚决贯彻《预算法》及其实施条例，自觉接受人大监督，不断提升财政工作法治化、科学化、标准化、规范化水平。四是建立库款黄线。加强收支管理和执行情况分析工作，进一步加强与税务、人行等部门的协作，随时掌握税收入库动态。合理把握收支进度、力度和节奏，提高库款保障水平。强化库款运行跟踪及分析统计，严禁超预算和超计划拨付，定期开展资金清理回收。统筹考虑全县财政收支、存量资金、债务等因素变化，科学研判库款流量，确保库款运行稳定。

砥砺奋进开新局，凝心聚力再出发。各位代表，做好2026年财政工作责任重大、使命光荣。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委坚强领导下，在县人大监督指导下，认真落实本次会议的各项决议，开拓进取、真抓实干、守正创新、务实笃行、迎难而上、担当作为，用更足的劲头、更大的力度、更实的举措，努力开创财政工作新局面，服务全县经济高质量发展。

附表：

1.2025年陇县一般公共预算收支决算表

2.2025年陇县一般公共预算收支决算总表

3.2025年陇县政府性基金预算收支决算总表

4.2025年陇县国有资本经营预算收支决算总表

5.2026年陇县一般公共预算收支预算表

6.2026年陇县一般公共预算收支预算总表

7.2026年陇县政府性基金预算收支预算总表

8.2026年陇县国有资本经营预算收支预算总表