政府信息
公开指南

政府信息
公开制度

索引号: 16010377Q/2019-05754 发布机构:
生成日期: 2019-04-15 公开方式: 主动公开
公开范围: 面向全社会

陇县财政局陇县审计局关于开展财政资金和全县预算单位资金存放管理调研督导工作的通知

发布时间: 2019-04-15 08:25:26 浏览次数:

各镇人民政府、县委县政府各工作部门:

为进一步规范财政专户资金和预算单位资金存放管理,确保资金安全、加强党风廉政建设、完善公共财政管理体系,切实落实财政部《关于进一步加强地方财政部门和预算单位资金存放管理的通知》(财库〔2018〕80号)和省政府《关于加强和规范政府性资金存放管理工作的通知》(陕政办发〔2018〕71号)精神,根据陕西省财政厅、陕西省审计厅《关于开展全省财政部门和预算单位资金存放管理调研督导的通知》精神,决定在全县范围内开展财政资金和预算单位资金存放管理调研督导工作,现将有关事项通知下:

一、加强组织领导、落实责任

财政局牵头负责财政资金和预算单位资金存放管理调研督导的组织实施,审计局配合,成立调研督导工作小组;各镇、各主管部门负责本机关及下属单位资金存放情况调研督导的组织实施。本次调研督导采取各部门自查和财政、审计联合调研督导相结合的方式。

二、时间安排

调研督导工作分为两个阶段:

(一)各镇、各部门自查阶段(2019年4月)。各镇各部门要按照本通知要求,全面自查落实财政及预算单位资金存放管理制度文件的情况,如实填写预算单位资金存放管理自查工作表(见附件)。要做到边自查、边整改,自查中发现问题的,应立即采取补救措施,落实相关责任,确保问题得到及时彻底解决。在此基础上形成书面自查报告,连同预算单位资金存放管理自查工作表,一并于2019年4月18日前上报财政局国库股。要采取多种行之有效的方式听取广大财务人员对资金存放管理薄弱环节的意见和建议。对反映资金管理岗位人员有赌博等不良嗜好或违纪违法行为记录的,一经核实,应立即履行相关程序,调离资金管理岗位。

(二)调研督导阶段(2019年5月)。财政局、审计局联合对全县预算单位自查情况进行全面调研督导,不留死角,调研督导工作务于2019年5月20以前完成。市财政局、审计局将组成联合调研督导组,于2019年5月对全市各区县自查情况进行调研督导,并对其开展核查的情况进行重点督导。督导结束后,督导工作组出具书面督导报告,列出问题和整改建议,被督导单位主要负责人应在督导报告上签字。

三、调研督导的主要内容和依据

(一)调研督导内容:重点督导银行账户开设依据、账户核算资金性质、开户银行选择方式、大额资金存放是否经集体决策或公开招标、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是否实行利益回避制度等。

(二)调研督导依据:《财政部关于进一步加强地方财政部门和预算单位资金存放管理的通知》(财库〔2018〕80号)、《陕西省人民政府办公厅关于加强和规范政府性资金存放管理工作的通知》(陕政办发〔2018〕71号)、《陕西省财政厅关于进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理的实施意见》(陕财办库〔2017〕106号)。

四、调研督导方法

座谈听取预算单位开展资金存放管理自查整改情况介绍;调阅银行账户开设及资金存放管理相关工作资料、会计凭证、账簿、对账单等会计资料,并进行抽查核实;查阅制度执行、岗位设置、工作流程、软件系统、票据及印鉴管理等。

五、有关要求

(一)精心组织,认真自查总结。各镇各部门要精心组织本单位及所属基层单位的自查、并进行调研督导,对自查、督导、整改情况进行书面总结并认真填写自查表格。自查总结报告包括的内容:调研督导工作部署情况、自查发现的主要问题及整改情况、调研督导发现的主要问题及处理情况、整改落实情况等。

(二)真抓实改,完善机制。财政和预算单位资金安全是财政财务管理的生命线,也是保护财政财务干部安全的屏障。各镇各预算单位要充分认识确保财政及预算单位资金安全和规范的极端重要性,牢固树立安全管理意识和风险防范意识。要把本次调研督导作为完善制度、加强管理的重要契机,深入分析存在问题,全面查找制度和管理漏洞,以健全内部控制制度为抓手,形成科学规范的管理机制。


附件:1.预算单位银行账户开设情况表

2.预算单位银行账户开设情况汇总表

3.预算单位资金存放情况统计表

4.预算单位资金存放情况汇总表


陇县财政局  陇县审计局

2019年4月12日


Produced By 大汉网络 大汉版通发布系统