关于陇县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告

各位代表：

受县政府委托，现将我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案提请县十六届人大四次会议审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年全县财政预算执行情况

2014年，在县委的坚强领导下，全县上下凝心聚力抓发展，宝鸡副中心城市建设迈出了坚实步伐。在此基础上，财政部门狠抓财政增收，严管财政支出，深入推进改革，圆满完成了年度财政预算。

（一）公共财政预算执行情况

2014年，全县实现地方财政收入26805万元，较上年增长15.8%，增收3648万元。其中：工商税收入完成8112万元，烟叶税实现入库收入2464万元，非税收入完成16229万元。地方财政收入加上上级补助收入112717万元及债券转贷50万元、上年结余3535万元，全县地方财政总收入为 143107万元。

2014年，全县地方财政支出139004万元，较上年增长7%，增加支出8918万元。其中：一般公共服务支出8928万元，较上年下降18%(主要原因是党政机关单位“三公”经费支出减少以及人口和计划生育事务科目调整 )；国防和公共安全支出4754万元，较上年下降15%（主要原因是公安交警大楼竣工清欠结束及法院“两庭”建设完工）；教育支出24967万元，较上年下降10%（主要原因是由于上级下达专款时间太晚未拨付）；科学技术支出158万元，较上年增长5%（主要原因是科普专款增加）；文化体育与传媒支出1819万元，与上年基本持平；社会保障和就业支出17682万元，较上年下降3%（主要原因是退休和自然减员人员减少）；医疗卫生和计划生育支出13304万元，较上年增长5%（主要原因是计划生育科目调整）；节能环保支出6128万元，是上年的2.31倍（主要原因是及时兑付了2013年退耕还林资金以及加大了对生态保护的投入）；城乡社区事务支出7693万元，较上年增长31%（主要是县城基础设施建设投入较上年增幅较大）；农林水事务支出23737万元，较上年下降5%（主要原因是上级下达的农村基础设施建设、扶贫资金和一事一议专款减少）；交通运输支出2832万元，较上年增长95%（主要原因是关山旅游快速干道开工建设）；安全生产及中小企业事务支出1385万元，较上年增长98%（主要原因是上级下达我县工业园区建设专款增加）；商业服务业等事务支出2715万元，较上年增长93%（主要原因是加大了对关山景区基础设施建设的投入）；国土资源气象事务支出11941万元，较上年增长42%（主要原因是加大了对土地资源储备的投入）；住房保障支出10693万元，较上年增长34%（主要原因是将津补贴纳入财政供养人员住房公积金计算基数）；粮油物资储备102万元，较上年下降48%（主要原因是储备粮油补贴专款减少）；国债还本付息及其他支出166万元。

从支出级次看，共完成县级支出132914万元，较上年增长6.4%；完成镇级支出6090万元，较上年增长17.9%。

地方财政支出加上各类上解支出651万元，2014年全县地方财政总支出为139655万元。另外，按照上级规定，减去结转下年专项支出2575万元，再减去上年净结余792万元，2014年当年全县收支结余85万元，基本实现收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2014年，全县实现政府性基金收入30743万元，较上年增收26997万元。其中：新型墙体材料专项基金收入56万元；地方教育附加收入86万元；育林基金收入15万元，森林植被恢复费11万元；国有土地使用权出让收入30459万元，城市基础设施配套费收入116万元。政府性基金收入加上上级补助收入及结转、调入资金，全县政府性基金总收入为40142万元。

2014年，全县政府性基金支出30787万元，是上年的4.12倍，增加支出23321万元。其中：文化体育与传媒安排的支出10万元；教育支出387万元；社会保障安排支出141万元；城乡社区事务安排的支出28854万元；农林水事务安排的支出282万元，资源勘探信息等支出77万元，其他支出安排1036万元。地方政府性基金结余9355万元，结转下年使用。

由于上级补助收入和上解支出在全市决算编制汇总后可能会有小的调整，财政总收入、总支出也相应会发生一些变化，届时再向县人大常委会报告。

（三）2014年预算执行的主要特点

一是千方百计抓收入，地方财政保障能力稳步提高。在国内经济增速放缓的宏观背景下，全国范围内财政收入增幅均呈明显回落态势，我县组织财政收入面临的压力越来越大。面对严峻形势，财税部门以目标责任制为抓手，科学分解指标，与各征收部门签订责任书，夯实收入任务。紧盯序时进度，逐旬、逐月、逐季安排、督促、落实，并在关键时间节点召开财税库联席会议，考核通报任务完成情况，督促收入及时入库。突出重点税源企业，一方面加强烟叶、煤炭、乳业、建筑安装等重点行业税收征管，另一方面抓好房产交易营业税、契税、耕地占用税等地方小税征管，坚持依法治税，加强源头管控，努力做到应收尽收。另外，还采取有效举措，切实做好国有资源（资产）有偿使用等非税收入征管工作。在抓好地方财政收入的同时，紧盯国家产业政策和投资动向，加大一般性转移支付和专项补助资金争取力度，共争取中省资金16.1 亿元，较上年增长26%，有效缓解了资金紧张局面。

二是全力支持县域经济发展，加快了宝鸡副中心城市建设。全面落实各项财税优惠政策，“营改增”扩大到邮政业和电信业，并安排财政贴息资金387万元，用于扶持462户小微企业发展。进一步优化财政支出结构，全面压缩一般性支出，清理整合专项资金，加大对重点领域的支持力度。共安排资金1.12亿元，用于土地储备和关山旅游快速干道建设、344国道改扩建工程；安排资金8063万元，支持实施保障性住房、南岸新城、以工代赈、移民搬迁、农村环境综合整治、农村危房改造、小水重点县、中小河流治理、农村“一事一议”等城乡基础设施建设项目；安排资金1.03亿元，支持抓好现代果业、农业园区、农业综合开发、农业政策性保险、森林生态效益补偿基金等项目实施；安排惠农补贴“一卡通”资金5720万元，用于兑付退耕还林以及种粮补贴等。

三是切实保障和改善民生，促进了社会和谐稳定。在财政支出安排上，继续坚持民生投入优先的原则，既保证原有民生政策的落实，又保证“提标”、“扩面”和“新增”民生项目的资金需要。全县新增财力的80%投入到民生领域，全年用于民生方面的支出达到11.2亿元，占财政总支出的80.6%。安排资金9783万元，支持完善农村义务教育经费保障机制，认真落实贫困学生救助、资助政策，全面实施营养改善计划和薄弱学校基础设施改造项目，“双高双普”顺利通过达标验收；安排资金1097万元，用于文化体制改革和“三馆”免费开放；安排资金9654万元，用于医药卫生体制改革，完善公立医院和基层医疗卫生机构补偿机制，改进城镇居民医保和新农合制度，建立健全医疗救助体系和大病保险制度；安排资金1.17亿元，用于完善就业、养老、低保、优抚、高龄老人补贴等制度；安排扶贫资金2503万元，用于贫困村基础设施建设、发展生产、贷款贴息等。

四是预算管理更加规范，财政改革不断向纵深发展。实行全口径部门预算，提高预算编制的科学性、准确性和完整性。强化部门预算支出责任，加快预算支出进度，提高预算执行的均衡度。坚决贯彻中央“八项规定”及省、市、县实施意见精神，大力压缩 “三公”经费等一般性支出。全县会议费支出比上年减少53.2%，“三公”经费支出比上年减少9.8%。全面推进预决算信息公开，全县75个部门和各镇的预决算信息全部在网上公开，自觉接受社会各界监督。坚持搞好《会计法》执法检查，以涉及“三农”、民生的专项资金为重点，扎实开展专项检查、专项治理活动，进一步规范土地出让收入管理，确保财政资金安全有序运行。加快财税体制改革，国库集中支付和公务卡改革覆盖到全县145个预算单位，电子化政府采购、惠农补贴“一卡通”、非税收入征缴、“一事一议”财政奖补等改革顺利推进。